原標題:歐科億:歐科億董事會審計委員會2021年度履職情況報告
株洲歐科億數控精密刀具股份有限公司
董事會審計委員會2021年度履職情況報告
根據《上市公司治理準則》《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運
作指引》《上海證券交易所科創板股票上市規則》《公司章程》和公司《審計委
員會工作細則》的有關規定，株洲歐科億數控精密刀具股份有限公司（以下簡稱
“公司”）審計委員會2021年度本著勤勉盡責的原則，認真履行審計委員會職責，
積極維護公司和股東權益，現就2021年度履職情況報告如下：
一、審計委員會基本情況
公司第二屆董事會審計委員會成員為歐陽祖友先生、易丹青先生、穆猛剛先
生；獨立董事歐陽祖友為會計專業人士，擔任審計委員會召集人。
二、審計委員會會議召開情況
2021年度，審計委員會共召開九次會議，全體委員均親自出席了全部會議，
具體如下：
序號
召開時間
事項
決議情況
1
2021年2月25日
審議使用承兌匯票、信用證及自有外匯支付募集資金
投資項目所需資金并以募集資金等額置換事項以及
2020年度業績快報事項
一致同意
2
2021年3月23日
審議2020年度事項、關聯交易預計、非經營性資金占
用、會計審計機構聘用等事項
一致同意
3
2021年4月26日
審議2021年第一季度報告
一致同意
4
2021年5月31日
審議使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金以及
新增銀行授信額度等事項
一致同意
5
2021年7月14日
審議2021年半年度業績預告情況
一致同意
6
2021年8月9日
審議公司2021年半年度經營情況、半年度募集資金存
放與使用、會計政策變更等事項
一致同意
7
2021年10月20日
審議公司2021年三季度經營情況
一致同意
8
2021年11月23日
審議公司使用超募資金增加全資子公司實收資本用
于新建研發辦公樓事項
一致同意
9
2021年12月31日
2021年度內部審計工作報告及2022年內部審計工作
計劃
一致同意
三、審計委員會年度履職情況
（一）監督及評估內部控制的有效性
報告期內，董事會審計委員會指導公司進一步完善內控體系建設，對內部審
計工作的開展和內控流程的完善給予了指導，公司內部控制規范，基本符合上市
公司規范運作要求，公司在內控框架下進一步細化內部管理制度，內控體系建設
取得良好成效，內部控制實際運作情況符合有關上市公司治理規范的要求
，
能夠
有效控制相關經營風險，切實
保障了公司和股東的合法權益。
（二）監督募集資金存放與使用情況
報告期內，審計委員會依據《上市公司監管指引第2號-上市公司募集資金管
理和使用的監管要求》、《上海證券交易所股票上市規則》、《上海證券交易所
上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等相關法律法規規章及規范性文件
和公司《募集資金管理制度》的規定，要求內部審計部門重點關注募集資金存放
及日常使用中有關資金支付審批和現金管理實際操作的控制情況，關注募集資金
使用和投資項目進展情況，公司募集資金存放與使用符合相關規定的要求，不存
在影響募集資金投資項目的正常實施的事項，不存在變相改變募集資金投向和損
害公司股東利益特別是中小股東利益的情形。
（三）審議公司財務情況
報告期內，審計委員會認真審議了公司各階段財務情況，審計公司定期財務
報告以及業績預告、快報等，與公司管理層進行了溝通，認為公司的財務報告按
照企業會計準則及公司財務制度的規定編制，在所有重大方面公允反映了公司的
財務狀況、經營成果和現金流量，是真實、完整和準確的，不存在欺詐、舞弊行
為及重大錯報情況，也不存在導致非標準無保留意見審計報告的事項。
（四）監督并評估外部審計機構工作
報告期內，在對中天運會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中天運”）
審計工作進行監督的基礎上，審計委員會認為中天運在財務審計以及內控審計工
作中，嚴格遵守《中國注冊會計師審計準則》的規定，恪盡職守，遵循獨立、客
觀、公正的職業準則，勤勉盡責，表現出良好的職業素質，較好地完成了各項審
計任務。
中天運具有證券、期貨相關業務資格，審計人員具備審計工作所必須的專業
知識和相關執業證書，所有職員未在公司任職，也未有除了法定審計必要費用外
的任何形式的經濟利益。中天運與公司不存在相互投資的情況；不存在密切的經
營關系；審計小組成員和公司管理層之間也不存在關聯關系。
（五）指導內部審計工作
報告期內，審計委員會通過聽取內部審計工作匯報、現場指導內審部的工作
以及查閱內部審計資料等方式，重點關注內部審計制度落實到位情況與規范運行
情況，并對內部審計工作提出了指導性意見，促進內部審計部門有效運作。
（六）協調管理層、相關職能部門與外部審計機構的溝通
報告期內，審計委員會與公司（包括管理層、相關職能部門）、中天運保持
持續、良好的溝通，充分聽取各方意見，積極協調解決審計中出現的問題，使公
司管理層、相關職能部門與會計師事務所的溝通更為有效，提高了審計工作的效
率。
四、報告期內總體評價
報告期內，公司審計委員會按照《上海證券交易所上市公司董事會審計委員
會運作指引》、《公司章程》、《董事會審計委員會工作細則》等有關規定，恪
盡職守、盡職盡責地履行了審計委員會的職責。
2022年，公司審計委員會將繼續秉持審慎、客觀、獨立的原則，勤勉盡責，
充分發揮公司審計委員會的監督職能，切實履行好職權范圍內的責任。在監督外
部審計、指導公司內部審計、督促公司完善內控制度等方面繼續發揮專業作用，
維護公司與全體股東的合法權益，促進公司穩健經營和規范運作。
審計委員會：歐陽祖友、易丹青、穆猛剛
202
2
年
3
月
2
8
日
