原標題:福達合金:關于重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）修訂說明的公告
證券代碼：603045 證券簡稱：福達合金 公告編號：2022-028 福達合金材料股份有限公司
關于重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金
暨關聯交易報告書（草案）修訂說明的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。福達合金材料股份有限公司（以下簡稱“上市公司”或“公司”）于 2022年 3月 31日召開第六屆董事會第三十六次會議，審議通過了《關于公司重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易具體方案的議案》等相關議案，并披露了《福達合金材料股份有限公司重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）》（以下簡稱“《草案》”）及其余相關文件，具體內容詳見 2022年 4月 1日分別在上海證券交易所網站上披露的相關公告。
鑒于《草案》中的財務數據需要更新至2021年度，公司會同相關中介機構依據上市公司和標的公司最新財務情況對《草案》、標的公司審計報告、上市公司備考合并審閱報告及中介機構出具的其他文件進行了更新和修訂。對比公司于2022年3月31日披露的《草案》，主要修訂情況如下：
| 序號 | 章節 | 修訂情況 |
| 1 | 重大事項提示 | 1、更新本次草案修訂的審議程序； 2、根據2021年度數據更新本次交易后對上市公司財務數據的影響 |
| 2 | 重大風險提示 | 1、根據2021年度數據更新風險提示中涉及到的資產負債率、投資收益等 |
| 3 | 釋義 | 1、更新報告期的釋義 |
| 4 | 第三章 交易對方基本情況 | 1、更新本次交易對方的2021年度財務數據及截至草案修訂稿簽署日時交易對方控制的企業 |
| 5 | 第四章 擬置出資產的情況 | 1、根據最新的擬置出資產審計報告，更新擬置出資產的財務數據； 2、根據最新的擬置出資產情況，更新擬置出資產的權利限制及涉訴情況 |
| 6 | 第五章 擬購買資產基本情況 | 1、更新重要控股子公司的財務數據； 2、更新員工情況； 3、更新主要資產的權屬、對外擔保及主要債務、或有負債情況； 4、更新標的公司主要資質和報批情況； 5、根據最新的審計報告，更新標的公司主要財務數據 |
| 7 | 第六章 擬購買資產的業務與技術 | 1、更新氧化鋁行業主要企業年產量市場數據； 2、更新標的公司主要生產、銷售情況和前五大客戶數據； 3、更新標的公司主要原材料、能源的采購情況和前五大供應商數據； 4、更新污染物排放情況、環保投入情況和安全生產情況 |
| 8 | 第七章 發行股份情況 | 1、根據最新的審計報告，更新發行前后主要財務數據 |
| 9 | 第八章 本次交易評估情況 | 1、更新擬置入資產與可比上市公司市盈率和市凈率的對比分析 |
| 10 | 第十章 本次交易的合規性分析 | 1、更新“九、標的公司符合《首發管理辦法》相關規定”之“（三）財務與會計”的2021年度財務數據 |
| 11 | 第十一章 管理層討論與分析 | 1、根據最新的擬置出資產審計報告，更新本次交易前上市公司財務數據； 2、根據最新的標的公司審計報告，更新擬置入資產的財務狀況與盈利能力分析； 3、更新本次交易對上市公司持續經營能力的影響相關數據 |
| 12 | 第十二章 財務會計信息 | 1、根據最新的標的公司審計報告和上市公司備考報告，更新標的公司財務數據和備考財務報表 |
| 13 | 第十三章 同業競爭與關聯交易 | 1、更新同業競爭情況和擬置入資產關聯方情況； 2、更新標的公司關聯交易情況 |
| 14 | 第十四章 風險因素 | 1、更新標的公司資產負債率和投資收益相關數據 |
| 15 | 第十五章 其他重要事項 | 1、更新本次交易涉及的相關主體買賣上市公司股票情況； 2、更新重大合同 |
福達合金材料股份有限公司董事會
2022年 4月 26日
