原標題:研奧股份:2021年年度財務決算報告

研奧電氣股份有限公司

2021年年度財務決算報告

一、2021年度公司財務報表的審計情況

研奧電氣股份有限公司（以下簡稱“公司”）2021年度財務報表已經致同會計師事務所（特殊普通合伙）審計，并出具了標準無保留意見的《審計報告》（致同審字（2022）第371A013690號），經審計的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了公司2021年12月31日的合并及母公司財務狀況以及經營成果和現金流量。現將2021年度財務決算情況報告如下： 二、報告期主要財務指標

項目	2021年	2020年	本年比上年增減
營業總收入（元）	408,708,896.46	349,144,416.44	17.06%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元	75,334,379.95	57,855,175.91	30.21%
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元）	50,724,993.07	53,619,676.84	-5.40%
經營活動產生的現金流量凈額（元	56,139,061.67	44,520,213.75	26.10%
基本每股收益（元/股）	0.96	0.98	-2.20%
稀釋每股收益（元/股）	0.96	0.98	-2.04%
加權平均凈資產收益率	6.85%	10.38%	-3.53%
2021年末	2020年末	本年末比上年末增減
總資產（元）	1,337,123,037.31	1,207,402,617.33	10.74%
歸屬于上市公司股東的凈資產（元	1,128,529,311.14	1,067,526,767.13	5.71%

三、 財務狀況、經營成果和現金流量分析

（一） 報告期末資產構成及變動情況

1、資產構成情況

單位：人民幣元

項 目	2021年 12月 31日	2020年 12月 31日	增減幅度
貨幣資金	236,384,790.80	527,742,597.14	-55.21%
交易性金融資產	312,267,198.87	20,000,000.00	1461.34%
應收票據	22,800,000.00	60,417,528.30	-62.26%
應收賬款	292,864,971.27	160,139,440.88	82.88%
應收款項融資	11,649,450.00	63,710,000.00	-81.71%
預付款項	4,040,905.30	2,592,572.02	55.86%
其他應收款	1,854,843.52	294,229.35	530.41%
存貨	160,469,079.94	117,712,746.97	36.32%
合同資產	22,962,938.96	19,956,635.26	15.06%
其他流動資產	22,495,075.50	24,571,636.04	-8.45%
其他權益工具投資	47,815,565.70	47,943,024.33	-0.27%
固定資產	108,598,264.64	77,306,703.05	40.48%
在建工程	25,532,943.70	1,210,366.97	2009.52%
使用權資產	1,524,908.15
無形資產	23,846,912.09	24,759,661.38	-3.69%
長期待攤費用	1,501,170.43	1,836,964.00	-18.28%
遞延所得稅資產	6,911,808.72	7,163,465.50	-3.51%
其他非流動資產	33,602,209.72	50,045,046.14	-32.86%
資產總計	1,337,123,037.31	1,207,402,617.33	10.74%

2、資產構成主要項目變化分析

（1）貨幣資金：同比減少 29,135.78萬元，降幅 55.21%，主要系利用暫時閑置募集資金購買保本浮動收益理財產品所致。

（2）交易性金融資產：同比增加 29,226.72萬元，增幅 1461.34%，主要系利用暫時閑置募集資金購買保本浮動收益理財產品，列報為交易性金融資產所致。

（3）應收票據：同比減少 3,761.75萬元，降幅 62.26%，主要系本年票據結算賬款減少所致。

（4）應收賬款：同比增加 13,272.55萬元，增幅 82.88%，主要系部分客戶銷售回款額較低及銷售收入增長所致。

（5）應收款項融資：同比減少 5,206.06萬元，降幅 81.71%，主要系本年票據結算賬款（六家國有銀行及部分上市股份制銀行）減少所致。

（6）預付款項：同比增加 144.83萬元，增幅 55.86%，主要系保生產供應備貨，預付材料款增加所致。

（7）其他應收款：同比增加 156.06萬元，增幅 530.41%，主要系支付募投項目農民工工資保證金所致。

（8）存貨：同比增加 4,275.63萬元，增幅 36.32%，主要系保生產供應備貨增加庫存儲備所致。

（9）固定資產：同比增加 3,129.16萬元，增幅 40.48%，主要系募投項目實施所致。

（10）在建工程：同比增加 2,432.26萬元，增幅 2009.52%，主要系募投項目實施所致。

（11）使用權資產：本期確認使用權資產 152.49萬元，系執行新租賃準則對除短期租賃和低價值資產租賃以外的租賃確認使用權資產所致。

（12）其他非流動資產：同比減少 1,644.28萬元，降幅 32.86%，系已達到收入時點但未達到收款時點的 1年以上的款項（如質量保證金）減少所致。

（二）報告期末負債、所有者權益構成及變動情況

1、負債和所有者權益構成情況

單位：人民幣元

項 目	2021年 12月 31日	2020年 12月 31日	增減幅度
短期借款	17,000,000.00
應付票據	70,951,476.17	39,736,438.63	78.56%
應付賬款	96,729,782.80	59,022,088.64	63.89%
合同負債	244,955.28	337,610.02	-27.44%
應付職工薪酬	8,825,257.32	9,265,988.62	-4.76%
應交稅費	4,251,562.49	1,265,412.03	235.98%
其他應付款	24,178.30	225,682.04	-89.29%
一年內到期的非流動負債	591,862.63
其他流動負債	3,031,844.16	22,721,120.29	-86.66%
租賃負債	665,341.36
預計負債	2,020,884.32	2,840,889.62	-28.86%
遞延收益	2,129,166.66	2,519,166.66	-15.48%
遞延所得稅負債	2,127,414.68	1,941,453.65	9.58%
負債合計	208,593,726.17	139,875,850.20	49.13%
股本	78,600,000.00	78,600,000.00	0.00%

801,696,373.67 801,696,373.67 0.00%

資本公積

其他綜合收益	10,893,230.85	11,001,570.68	-0.98%
盈余公積	26,547,794.90	20,111,347.79	32.00%
未分配利潤	210,791,911.72	156,117,474.99	35.02%
歸屬于母公司股東權益合計	1,128,529,311.14	1,067,526,767.13	5.71%
股東權益合計	1,128,529,311.14	1,067,526,767.13	5.71%
負債和股東權益總計	1,337,123,037.31	1,207,402,617.33	10.74%

2、負債和所有者權益構成主要項目變化分析

（1）短期借款：本年新增 1,700萬元，主要系已貼現未到期的商業承兌匯票所致。

（2）應付票據：同比增加 3,121.5萬元，增幅 78.56%，主要系支付供應商貨款的銀行承兌匯票增加所致。

（3）應付賬款：同比增加 3,770.77萬元，增幅 63.89%，主要系保生產供應備貨采購增加所致。

（4）應交稅費：同比增加 298.62萬元，增幅 235.98%，主要系計提企業所得稅增加所致。

（5）其他應付款：同比減少 20.15萬元，降幅 89.29%，主要系 2008年集體所有制改革時為國營和集體退養人員計提的預留費全部使用，在本年已無余額。

（6）一年內到期的非流動負債：本年確認 59.19萬元，系執行新租賃準則對一年內到期的租賃負債重分類所致。

（7）其他流動負債：同比減少 1,968.93萬元，降幅 86.66%，系已背書未到期的商業承兌匯票減少所致。

（8）租賃負債：本期確認 66.53萬元，系執行新租賃準則對除短期租賃和低價值資產租賃以外的租賃確認租賃負債所致。

（9）盈余公積：同比增加 643.64萬元，增幅 32.00%，主要系本年利潤增長所致。

（10）未分配利潤：同比增加 5,467.44萬元，增幅 35.02%，主要系本年利潤增長所致。

（三）報告期損益情況及變動分析

1、報告期損益情況

單位：人民幣元

項目	2021年度	2020年度	增減幅度
營業收入	408,708,896.46	349,144,416.44	17.06%
營業成本	273,077,590.92	220,187,486.88	24.02%
稅金及附加	2,994,355.35	3,863,724.07	-22.50%
銷售費用	23,481,961.45	20,790,361.86	12.95%
管理費用	29,812,286.16	26,929,376.03	10.71%
研發費用	16,771,722.02	12,050,293.53	39.18%
財務費用	-2,619,262.42	666,535.49	-492.97%
其他收益	20,101,861.13	4,963,141.55	305.02%
投資收益	11,249,471.69	4,068,348.72	176.51%
公允價值變動收益	1,367,198.87
信用減值損失	-4,924,912.15	1,923,034.90	-356.10%
資產減值損失	-5,644,676.55	-7,885,202.45	-28.41%
資產處置收益	-23,611.00	2,215.29	-1165.82%
營業利潤	87,315,574.97	67,728,176.59	28.92%
營業外收入	129,446.58	83,566.47	54.90%
營業外支出	601,677.21	400,730.85	50.14%
利潤總額	86,843,344.34	67,411,012.21	28.83%
所得稅費用	11,508,964.39	9,555,836.30	20.44%
凈利潤	75,334,379.95	57,855,175.91	30.21%

2、經營成果主要項目變動分析

（1）研發費用：同比增加 472.14萬元，增幅 39.18%，主要系本期加大研發投入所致。

（2）財務費用：同比減少 328.58萬元，降幅 492.97%，主要系本期利息收入增加所致。

（3）其他收益：同比增長 1,513.87萬元，增幅 305.02%，主要系取得政府上市獎補資金及金融業發展專項資金所致。

（4）投資收益：同比增加 718.11萬元，增幅 176.51%，主要系本期取得保本浮動收益理財產品的收益增加所致。

（5）公允價值變動收益：本期發生 136.72萬元，系計提未到期理財產品收益所致。

（6）信用減值損失：同比增長 684.79萬元，增幅 356.10%，主要系計提應收賬款壞賬準備所致。

（7）資產減值損失：同比減少 224.05萬元，降幅 28.41%，主要系應收賬款中的質保金計提壞賬減少所致。

（8）資產處置收益：同比減少 2.58萬元，降幅 1165.82%，主要系本期處置設備產生損失所致。

（9）營業外收入：同比增加 4.59萬元，增幅 54.90%，主要系本期供應商考核增加所致。

（10）營業外支出：同比增加 20.09萬元，增幅 50.14%，主要系本期客戶考核增加所致。

（四）報告期現金流量情況及變動分析

1、報告期現金流量情況

單位：人民幣元

項 目	2021年度	2020年度	增減幅度
經營活動現金流入小計	408,764,954.41	298,553,867.96	36.91%
經營活動現金流出小計	352,625,892.74	254,033,654.21	38.81%
經營活動產生的現金流量凈額	56,139,061.67	44,520,213.75	26.10%
投資活動現金流入小計	1,595,705,356.65	268,080,808.90	495.23%
投資活動現金流出小計	1,947,260,424.11	269,635,958.13	622.18%
投資活動產生的現金流量凈額	-351,555,067.46	-1,555,149.23	-22505.87%
籌資活動現金流入小計	17,123,066.40	515,762,226.40	-96.68%
籌資活動現金流出小計	15,297,763.54	47,874,700.02	-68.05%
籌資活動產生的現金流量凈額	1,825,302.86	467,887,526.38	-99.61%
現金及現金等價物凈增加額	-293,590,702.93	510,852,590.90	-157.47%

2、現金流主要項目變動分析

（1）經營活動產生的現金流量凈額：同比增加 1,161.88萬元，主要系本期收到政府上市獎補資金及金融業發展專項資金等所致。

（2）投資活動產生的現金流量凈額：同比減少 34,999.99萬元，主要系本期購買保本浮動收益理財產品增加所致。

（3）籌資活動產生的現金流量凈額：同比減少 46,606.22萬元，主要系上期公開發行股票取得募集資金所致。

研奧電氣股份有限公司董事會 2022年 4月 25日

關鍵詞： 同比增加 同比減少 現金流量凈額