原標(biāo)題:海天瑞聲:海天瑞聲董事會審計委員會2021年度履職報告
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董事會審計委員會2021年度履職報告
一、審計委員會基本情況
公司第一屆董事會審計委員會由3名委員組成，分別為獨立董事楊濤、張東暉，非獨立董事志鵬，其中召集人由會計專業(yè)人士楊濤先生擔(dān)任。
2021年10月12日，公司董事會進(jìn)行了換屆選舉，并于同日第二屆董事會第一次會議審議通過了《關(guān)于選舉第二屆董事會專門委員會委員的議案》，選舉了新一屆董事會審計委員會委員，分別為獨立董事張薔薇、楊華，非獨立董事賈琦，其中，會計專業(yè)人士張薔薇擔(dān)任召集人，委員任期與本屆董事會任期一致。
二、審計委員會會議召開情況
| 會議 | 召開日期 | 審議事項 | 決議情況 |
| 第一屆董事會審計委員會第二十四次會議 | 2021年1月30日 | 審議通過了下列議案： 1、《關(guān)于 2021年度財務(wù)預(yù)算的議案》 2、《關(guān)于公司審計部 2020年第四季度內(nèi)部審計工作報告的議案》 3、《關(guān)于公司審計部 2021年第一季度內(nèi)部審計工作計劃的議案》 | 以上議案獲得一致通過 |
| 第一屆董事會審計委員會第二十五次會議 | 2021年2月22日 | 審議通過了： 《關(guān)于聘任北京永恩力合會計師事務(wù)所為2020年度母公司單體財務(wù)報表審計機(jī)構(gòu)的議案》 | 以上議案獲得一致通過 |
| 第一屆董事會審計委員會第二十六次會議 | 2021年3月19日 | 審議通過了下列議案： 1、《關(guān)于會計政策變更的議案》 2、《關(guān)于 2020年度母公司單體審計報告的議案》 | 以上議案獲得一致通過 |
| 第一屆董事會審計委員會第二十七次會議 | 2021年4月20日 | 審議通過了下列議案： 1、《關(guān)于2020年度審計報告（合并）的議案》 2、《關(guān)于批準(zhǔn)報出2018-2020年度審計報告的議案》 3、《關(guān)于審議 2020年度財務(wù)決算報告的議案》 4、《關(guān)于審議 2020年度利潤分 | 以上議案獲得一致通過 |
| 配方案的議案》 5、《關(guān)于 2020年度內(nèi)部控制評價報告的議案》 6、《關(guān)于會計師事務(wù)所從事本年度審計工作的總結(jié)報告》 7、《關(guān)于聘任 2021年度會計師事務(wù)所的議案》 8、《關(guān)于公司 2021年第一季度財務(wù)報表的議案》 9、《關(guān)于公司審計部 2021年第一季度內(nèi)部審計工作報告的議案》 10、《關(guān)于公司審計部2021年第二季度內(nèi)部審計工作計劃的議案》 | |||
| 第一屆董事會審計委員會第二十八次會議 | 2021年8月2日 | 審議通過下列議案： 1、《關(guān)于公司 2021年半年度財務(wù)報告的議案》 2、《關(guān)于公司審計部 2021年第二季度內(nèi)部審計工作報告的議案》 3、《關(guān)于公司審計部 2021年第三季度內(nèi)部審計工作計劃的議案》 | 以上議案獲得一致通過 |
| 第二屆董事會審計委員會第一次會議 | 2021年 10月12月 | 會議審議通過了： 《關(guān)于聘任審計部負(fù)責(zé)人的議案》 | 以上議案獲得一致通過 |
| 二屆審計委員會第二次會議 | 2021年 10月15日 | 會議審議通過了： 《關(guān)于2021年財務(wù)決算審計機(jī)構(gòu)選聘招標(biāo)的議案》 | 以上議案獲得一致通過 |
| 二屆審計委員會第三次會議 | 2021年 10月26日 | 會議審議通過了下列議案: 1、《關(guān)于<2021年第三季度報告>的議案》 2、《關(guān)于變更會計師事務(wù)所的議案》 3、《關(guān)于公司審計部 2021年第三季度內(nèi)部審計工作報告的議案》 4、《關(guān)于公司審計部 2021年第四季度內(nèi)部審計工作計劃的議案》 | 以上議案獲得一致通過 |
1、監(jiān)督及評估外部審計機(jī)構(gòu)工作
公司董事會審計委員會對公司聘請的信永中和會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“信永中和”）的工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的分析和評估，認(rèn)為其具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，并遵循獨立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，能較好地完成公司委托的審計工作。信永中和參與審計的人員均具備實施審計工作所必需的專業(yè)知識和相關(guān)的職業(yè)證書，在審計過程中，認(rèn)真負(fù)責(zé)并保持了應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性，能夠勝任公司的審計工作。審計委員會認(rèn)為，信永中和受聘為公司提供審計服務(wù)工作中，能夠恪盡職守，遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地履行了審計機(jī)構(gòu)的責(zé)任與義務(wù)。
2、指導(dǎo)內(nèi)部審計工作
報告期內(nèi)，我們充分發(fā)揮專門委員會的作用，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等要求，結(jié)合公司實際情況，認(rèn)真審閱、檢查了公司的內(nèi)部審計計劃及審計工作報告，督促公司按照工作計劃認(rèn)真執(zhí)行，確保公司規(guī)范運作。
3、審閱公司的財務(wù)報告并對其發(fā)表意見
報告期內(nèi)，董事會審計委員會審閱了公司各期財務(wù)報告，與公司管理層進(jìn)行了溝通，認(rèn)為公司財務(wù)報告真實、準(zhǔn)確、完整，公允地反映了公司財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，不存在相關(guān)的欺詐、舞弊行為及重大錯報的情況，不存在重大會計差錯調(diào)整、重大會計政策及估計變更、涉及重要會計判斷的事項、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項等。
4、評估內(nèi)部控制的有效性
公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定的要求，建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和治理制度。報告期內(nèi)，公司基本有效執(zhí)行各項法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程以及內(nèi)部管理制度，確保股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層規(guī)范運作，切實保障了公司和股東的合法權(quán)益。
因此，審計委員會認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實際運作情況符合中國證監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求。
5、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計部門及相關(guān)部門與外部審計機(jī)構(gòu)的溝通
報告期期內(nèi)，董事會審計委員會協(xié)調(diào)公司管理層、審計部、財務(wù)部及其他相關(guān)部門與外部審計機(jī)構(gòu)保持了良好溝通，相關(guān)部門就公司財務(wù)會計規(guī)范、內(nèi)控體系建設(shè)等問題征求外部審計機(jī)構(gòu)的意見，并配合外部審計機(jī)構(gòu)開展年度財務(wù)報告審計相關(guān)工作，促進(jìn)公司財務(wù)和內(nèi)控規(guī)范。
四、總體評價
2021年度，董事會審計委員會忠實、勤勉地履行了相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的職責(zé)，認(rèn)真審議相關(guān)事項，并發(fā)揮了指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督作用，有效促進(jìn)了公司內(nèi)控建設(shè)和財務(wù)規(guī)范，促進(jìn)了董事會規(guī)范決策和公司規(guī)范治理。
2022年，董事會審計委員會將繼續(xù)切實履行職責(zé)，強化對董事會相關(guān)事項的事前審核，加強對內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)和與外部審計機(jī)構(gòu)溝通的協(xié)調(diào)，促進(jìn)公司財務(wù)相關(guān)事項的規(guī)范化，促進(jìn)公司內(nèi)控體系建設(shè)更加完善，促進(jìn)公司規(guī)范運作、穩(wěn)健發(fā)展。
北京海天瑞聲科技股份有限公司
董事會審計委員會
2022年4月28日
