原標(biāo)題:樂(lè)惠國(guó)際:樂(lè)惠國(guó)際關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的公告
證券代碼：603076 證券簡(jiǎn)稱：樂(lè)惠國(guó)際 公告編號(hào)：2022-022 寧波樂(lè)惠國(guó)際工程裝備股份有限公司
關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。寧波樂(lè)惠國(guó)際工程裝備股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于 2022年 4月 28日召開(kāi)了公司第三屆董事會(huì)第五次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議，會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司及子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》，現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下： 一、開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的必要性
截止 2021年 12月 31日，公司累計(jì)鎖匯余額 2,749萬(wàn)歐元、1,772萬(wàn)美元、648萬(wàn)英鎊，當(dāng)年度已到期的遠(yuǎn)期鎖匯收益為 17,418,311.19元，未到期履約的遠(yuǎn)期鎖匯預(yù)計(jì)收益 13,433,668.21元。
隨著全球工業(yè)化啤酒消費(fèi)市場(chǎng)的轉(zhuǎn)移，公司的海外訂單逐年上升，預(yù)計(jì)公司后續(xù)海外的訂單仍占比較大的比例。
由于海外合同主要以歐元和美元作為結(jié)算貨幣，其兌人民幣匯率波幅較大，因此當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，匯兌損益將對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐梢欢ㄓ绊憽榉婪锻鈪R大幅波動(dòng)給公司帶來(lái)的不良影響，有效規(guī)避外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定境外收益，合理降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，合理利用金融工具控制公司外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，公司擬根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要開(kāi)展外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
二、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)概述
公司及子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的外匯避險(xiǎn)金融產(chǎn)品，且只限于從事與公司及子公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展所使用的主要結(jié)算貨幣相同的幣種，開(kāi)展交割期與預(yù)測(cè)回款期一致且金額與預(yù)測(cè)回款金額相匹配的外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，所用結(jié)算貨幣主要是美元和歐元。
三、開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的規(guī)模及授權(quán)期間
參考公司 2021年的海外訂單金額，公司擬繼續(xù)開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，存量總金額不超過(guò) 8億元人民幣。期限為自公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日起一年。為提批遠(yuǎn)期結(jié)售匯的具體事宜并委托財(cái)務(wù)人員辦理相關(guān)手續(xù)。
公司于 2022年 4月 28日召開(kāi)了第三屆董事會(huì)第五次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于審議公司及子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》，本議案尚需提交公司 2021年年度股東大會(huì)審議。
四、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析
公司及子公司開(kāi)展的外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)原則，不做投機(jī)性、套利性的交易操作。但遠(yuǎn)期結(jié)售匯操作仍存在一定的風(fēng)險(xiǎn)：
1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：在匯率行情變動(dòng)較大的情況下，銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率報(bào)價(jià)可能偏離公司實(shí)際收付時(shí)的匯率，造成公司匯兌損失。
2、回款預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)客戶訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測(cè)，實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，客戶可能會(huì)調(diào)整自身訂單和預(yù)測(cè)，造成公司回款預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割風(fēng)險(xiǎn)。
3、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無(wú)法在預(yù)測(cè)的回款期內(nèi)收回，會(huì)造成遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。
五、公司采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
公司及子公司開(kāi)展的外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)原則，不做投機(jī)性、套利性的交易操作，主要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施如下：
1、公司及子公司充分認(rèn)識(shí)到匯率變化對(duì)公司經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的影響，公司密切關(guān)注國(guó)際匯率變化并與銀行等金融機(jī)構(gòu)保持積極溝通，收集外匯變動(dòng)信息。
2、公司及子公司銷售部門(mén)在投標(biāo)和合同簽訂時(shí)充分與財(cái)務(wù)部門(mén)溝通，考慮相關(guān)幣種匯率變化情況，優(yōu)先選擇匯率穩(wěn)定的幣種作為合同簽訂幣種，在有條件的國(guó)別選擇跨境人民幣結(jié)算。
3、為防止遠(yuǎn)期結(jié)售匯延期交割，公司高度重視應(yīng)收賬款的管理，及時(shí)掌握客戶支付能力信息，加大跟蹤催收應(yīng)收賬款力度，盡量將該風(fēng)險(xiǎn)控制在最小的范圍內(nèi)。
4、公司及子公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易必須基于進(jìn)出口業(yè)務(wù)支出和收入，遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過(guò)進(jìn)出口業(yè)務(wù)預(yù)測(cè)量。
六、獨(dú)立董事意見(jiàn)
經(jīng)認(rèn)真審核，公司獨(dú)立董事認(rèn)為：公司及子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營(yíng)需求緊密相關(guān)，是公司為規(guī)避外匯匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)而采取的措施，有利于保證公司盈利的穩(wěn)健性，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。公司本次開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯及外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)履行了相關(guān)審批程序，符合《公司章程》及有關(guān)規(guī)定，我們同意該項(xiàng)議案并提交公司股東大會(huì)審議。
七、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)
公司及子公司適時(shí)開(kāi)展外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，有利于規(guī)避外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定境外收益。同時(shí)，公司擬開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的審議程序符合相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部制度的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形，因此同意公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
特此公告。
寧波樂(lè)惠國(guó)際工程裝備股份有限公司
董事會(huì)
二〇二二年四月二十九日
關(guān)鍵詞： 遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù) 延期交割 應(yīng)收賬款
