8月24日，國內鋰資源龍頭江西贛鋒鋰業集團股份有限公司(以下簡稱“贛鋒鋰業”)發布公告，回復了2023年8月11日收到的深圳證券交易所《關于對江西贛鋒鋰業集團股份有限公司的關注函》。

其中，贛鋒鋰業重點回答了為何收購在近期以超過14億元收購公司實際控制人、董事長李良彬在2021年9月以自有資金13.44億元收購的蒙金礦業70%股權的問題。

2021年9月，贛鋒鋰業董事長李良彬以自有資金 13.44億元收購鑲黃旗蒙金礦業開發有限公司(以下簡稱“蒙金礦業”)70%股權，交易價款包括股權轉讓款11.77億元、向蒙金礦業提供借款1.67億元。

(資料圖)

同時，李良彬作出《關于避免潛在同業競爭的補充承諾函》，交易完成后的60個月內，李良彬將積極推動蒙金礦業旗本公司加不斯鈮鉭礦的開發建設，如加不斯鈮鉭礦取得新的采礦權證且采礦量符合預期，李良彬承諾將所持有的蒙金礦業70%的股權以其收購蒙金礦業和追加投入(如有)的成本加合理費用(包括審計的資金利息及其他合理費用)優先轉讓給贛鋒鋰業。

2023年7月27日，贛鋒鋰業表示，董事會已同意公司以總合同價款142407.26萬元人民幣收購蒙金礦業70%股權，合同價款包括:(1)支付蒙金礦業70%股權的股權轉讓價款133,907.19萬元;(2)向蒙金礦業提供借款8,500.07萬元，專項用于償還李良彬向蒙金礦業提供的借款本息8,500.07萬元。

8月7日，贛鋒鋰業又公告稱，蒙金礦業70%股權的工商變更已經完成，公司持有蒙金礦業70%股權。

回復一：收購時機已到

在8月11日發出的關注函中，深交所要求贛鋒鋰業說明，李良彬收購蒙金礦業70%股權后加不斯鈮鉭礦的開發建設情況，是否取得新的采礦權證，采礦量是否符合預期，蒙金礦業70%股權是否已滿足注入條件，本次收購是否符合李良彬前期作出的承諾，是否符合中小股東的利益。

在8月24日的回復中，贛鋒鋰業表示，自李良彬收購蒙金礦業70%股權以來，積極推動蒙金礦業旗下加不斯鈮鉭礦的勘探及開發建設工作，蒙金礦業于2023年6月19日完成資源儲量備案，備案礦石量由725.66萬噸增加至7244.3萬噸。

截止2023年4月30日，礦區累計查明資源量為總礦石量7244.3萬噸，Ta2O5礦石量6940.2萬噸，Ta2O5金屬氧化物量9448噸，Ta2O5平均品位0.014%；Li2O礦石量6677.6萬噸，Li2O金屬氧化物量450682噸，Li2O平均品位0.67%。礦床規模為大型。累計保有資源量等于累計查明資源量。

目前，加不斯礦區鈮鉭礦60萬噸/年采選項目正在建設中，采礦基建安裝已完成總進度92%，預計10月底全面完成。選礦廠建設已完成98%，2023年8月選廠進入正式調試階段，調試效果較好，預計9月份開始正式試生產。2023年11月份開始礦山、選廠全流程試生產。

加不斯礦區鈮鉭礦60萬噸/年采選項目總投資預計為5.8億元，截止目前已完成固定資產投資5.2億元。

除了采選項目如期推進，加不斯鈮鉭礦60萬噸/年采礦證延續手續正在辦理中。目前蒙金礦業已向旗縣礦產資源管理部門提交了辦理采礦權延續所需材料，贛鋒鋰業未發現采礦證續期的實質性障礙，預計該采礦證可以正常延續辦理，具體完成時間取決于相關審批手續實際進展情況，公司將積極與相關部門溝通，盡快完成采礦證的延續辦理工作。

此外，除上述60萬噸/年采礦證的延續手續的辦理外，蒙金礦業根據相關法律法規以及最新備案的資源情況，并且考慮加不斯鈮鉭礦的擴產潛力，正在積極開展更大規模的新采礦許可證的辦理申請工作。

隨著地質勘探工作的不斷深入，加不斯鈮鉭礦建設期間，發現在現有采礦許可證范圍內資源增加顯著，加不斯鈮鉭礦于2022年-2023年完成資源儲量核實，并于6月19日提交至內蒙古自治區自然資源廳完成了備案(備案號為《內自然資儲評字[2023]50號》)，開采礦種變更為鋰鉭礦石。

綜上原因，贛鋒鋰業表示，收購時機已到。

“本次收購蒙金礦業70%的股權是基于公司的商業判斷，且公司履行了董事會等必要的審批程序，選擇此時收購是考慮到蒙金礦業項目建設工作即將完成，需要公司的人員、資金等資源支持才可以保證項目后續更加順利地投產、達產、擴產。目前的時間點將蒙金礦業并入公司體內，可以在風險可控的前提下最小化上市公司收購成本，解決蒙金礦業生產后可能產生的同業競爭問題，有利于上市公司及中小股東利益。”贛鋒鋰業表示。

此外，贛鋒鋰業還表示，雖然此時收購蒙金礦業風險可控，公司預計加不斯鈮鉭礦采礦證可以正常延續辦理，但考慮到加不斯鈮鉭礦采礦證延續手續尚在辦理當中，為規避上市公司收購風險，最大程度保障公司及其他股東特別是中小股東的利益，經公司與實際控制人李良彬協商，李良彬作出《關于將蒙金礦業70%股權轉讓給贛鋒鋰業的補充承諾函》，具體內容如下:

自李良彬收購蒙金礦業70%股權交易完成后的60個月內，若蒙金礦業未能取得加不斯鈮鉭礦新的采礦證，贛鋒鋰業有權聘請評估機構對蒙金礦業股權價值進行重新評估，李良彬將根據評估結果，按照本次贛鋒鋰業收購蒙金礦業70%股權的交易價款與蒙金礦業70%股權的評估價值的差額，對上市公司進行補償。李良彬資產負債率較低，擁有對公司進行補償的資金實力。

回復二：收購后不存在資金占用的情形

除了解釋為何在此時收購，贛鋒鋰業也回復了深交所關于蒙金礦業與李良彬的資金往來情況、收購后是否存在資金占用的情形的問題。

其表示，截至2023年7月27日(本次股權收購合同簽訂日)，李良彬向蒙金礦業提供的借款本金余額為6803.39萬元。本次收購后，公司已向蒙金礦業提供借款8500.07萬元，專項用于償還李良彬向蒙金礦業提供的借款本息。除上述資金往來情況外，蒙金礦業與李良彬不存在其他任何資金或者業務往來的情形。本次收購后不存在資金占用的情形。

據公告披露，今年上半年，蒙金礦業的營收為38萬元，凈利潤為-1761.48萬元。截至2023年6月30日，蒙金礦業的凈資產為-780.49萬元，評估值為19.58億元，資產負債率為101.32%。

蒙金礦業擁有位于內蒙古自治區錫林郭勒盟鑲黃旗加不斯鈮鉭礦，主要業務是對加不斯鈮鉭礦進行開采以及通過選礦生產鋰云母精礦、鉭精礦、長石粉、低檔長石粉等礦產品對外銷售，目前礦山處于建設期，尚未正式生產。

公告也顯示，加不斯鈮鉭礦采礦權賬面價值為476.16萬元，評估值為19.93億元。據評估計算，礦山服務年限為30年，加不斯鈮鉭礦此前的采礦許可證有效期限為2020年11月6日至2023年11月6日。

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