原標題:研奧股份:2021年度募集資金存放與使用情況鑒證報告
關于研奧電氣股份有限公司
2021年度募集資金存放與使用情況
鑒證報告
致同會計師事務所（特殊普通合伙）
北京注冊會計師協會
業務報告統一編碼報備系統
| 業務報備統一編碼： | 110101562022811012026 |
| 報告名稱： | 關于研奧電氣股份有限公司2021年度募集資金存放與使用情況鑒證報告 |
| 報告文號： | 致同專字（2022）第371A008608號 |
| 被審（驗）單位名稱： | 研奧電氣股份有限公司 |
| 會計師事務所名稱： | 致同會計師事務所（特殊普通合伙） |
| 業務類型： | 財務報表審計 |
| 報告意見類型： | 無保留意見 |
| 報告日期： | 2022年04月25日 |
| 報備日期： | 2022年04月25日 |
| 簽字人員： | 王傳順(370100010003),李滿(110101300916) |
| (可通過掃描二維碼或登錄北京注協官網輸入編碼的方式查詢信息) |
目 錄
關于研奧電氣股份有限公司 2021年度募集資金
存放與使用情況鑒證報告
研奧電氣股份有限公司 2021年度募集資金
1-7
存放與實際使用情況的專項報告
致同會計師事務所（特殊普通合伙）
中國北京 朝陽區建國門外大街 22號
賽特廣場 5層 郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
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關于研奧電氣股份有限公司
2021年度募集資金存放與實際使用情況
鑒證報告
致同專字（2022）第 371A008608號
研奧電氣股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對后附的研奧電氣股份有限公司（以下簡稱 “研奧股份”或“公司”）《2021年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》（以下簡稱 “專項報告”）執行了合理保證的鑒證業務。
按照《上市公司監管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 2號-創業板上市公司規范運作（2022年）》的要求編制 2021專項報告，保證其內容真實、準確、完整，不存在虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏是研奧股份董事會的責任，我們的責任是在實施鑒證工作的基礎上對研奧股份董事會編制的 2021專項報告發表鑒證意見。
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第 3101號—歷史財務信息審計或審閱以外的鑒證業務》的規定計劃和實施鑒證工作，以對 2021專項報告是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑒證工作中，我們結合研奧股份實際情況，實施了包括了解、詢問、抽查、核對等我們認為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發表鑒證意見提供了合理的基礎。
經審核，我們認為，研奧股份董事會編制的 2021專項報告符合《上市公司監管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 2號-創業板上市公司規范運作（2022年）》有關規定及相關格式指引的規定，并在所有重大方面如實反映了研奧股份2021年度募集資金的存放和實際使用情況。
本鑒證報告僅供研奧電氣股份有限公司披露年度報告時使用，不得用作任何其他用途。
致同會計師事務所 中國注冊會計師
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師
二〇二二年 四 月二十五日
中國·北京
研奧電氣股份有限公司
2021年度募集資金存放與實際使用情況的
專項報告
根據《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號-創業板上市公司規范運作（2022年）》有關規定，現將本公司2021年度募集資金存放與使用情況說明如下：
一、募集資金基本情況
（一）實際募集資金金額、資金到位時間
經中國證券監督管理委員會證監發行字〔2020〕3257號文核準，并經深圳證券交易所同意，本公司由主承銷商國泰君安證券股份有限公司通過深圳證券交易所系統于2020年12月11日采用網上按市值申購向公眾投資者直接定價發行的方式，向社會公眾公開發行了普通股（A 股）股票1,965.00萬股，發行價為每股人民幣28.28元。
截至2020年12月17日，本公司共募集資金55,570.20萬元，扣除發行費用5,741.12萬元后，募集資金凈額為49,829.08萬元。
上述募集資金凈額已經致同會計師事務所（特殊普通合伙）致同驗字(2020)第371ZA00483號《驗資報告》驗證。
（二）以前年度已使用金額、本年度使用金額及當前余額。
1、以前年度已使用金額
截至2020年12月31日，本公司募集資金累計投入募投項目800.00萬元，尚未使用的金額為50,577.93萬元（其中募集資金50,576.22萬元，含待支付發行費1,547.14萬元；專戶存儲累計利息扣除手續費1.70萬元）。
2、本年度使用金額及當前余額
2021年度，本公司募集資金使用情況為：
（1）以募集資金直接投入募投項目17,898.76萬元。截至2021年12月31日，本公司募集資金累計直接投入募投項目18,698.76萬元。
綜上，截至2021年12月31日，募集資金累計投入18,698.76萬元，尚未使用的金額為31,981.57萬元（其中募集資金31,130.32萬元，專戶存儲累計利息扣除手續費851.25萬元）。
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金的管理情況
為了規范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，本公司依照《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號-創業板上市公司規范運作（2022年）》等文件的規定，結合本公司實際情況，制定了《研奧電氣股份有限公司募集資金管理辦法》（以下簡稱管理辦法）。該管理辦法于2020年6月15日經本公司2020年第一次臨時股東大會審議通過。
根據管理辦法并結合經營需要，本公司從2020年12月起對募集資金實行專戶存儲，在銀行設立募集資金使用專戶，并與開戶銀行、保薦機構簽訂了《募集資金專用賬戶管理協議》，對募集資金的使用實施嚴格審批，以保證專款專用。截至2021年12月31日，本公司均嚴格按照該《募集資金專用賬戶管理協議》的規定，存放和使用募集資金。
（二）募集資金專戶存儲情況
截至2021年12月31日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣元）如下： 開戶銀行 銀行賬號 賬戶類別 存儲余額
城軌車輛電氣設備
上海浦東發展銀行股份
61010078801000005360 生產線智能化升級 1,002,182.46
有限公司長春分行
改造項目
招商銀行股份有限公司 高鐵檢修生產線升
431900098210999 5,995,580.58
長春分行營業部 級改造項目
興業銀行股份有限公司
581020100100935643 研發中心建設項目 522,142.32
長春分行
招商銀行股份有限公司
755953148610903 研發中心建設項目 801,364.19
深圳天安云谷支行
中國建設銀行股份有限
22050147020009000555 補充流動資金 594,436.45
公司長春新竹路支行
小 計 8,915,706.00
現金管理余額 310,900,000.00
合 計 319,815,706.00
上述存款余額中，已計入募集資金專戶利息收入851.42萬元（其中2021年度利息收入849.70萬元, 2020年度利息收入1.71萬元,），已扣除手續費0.17萬元（其中2021年度手續費0.16萬元, 其中2020年度手續費0.01萬元），尚未從募集資金專戶置換的募投項目投入0.00萬元。
三、本年度募集資金的實際使用情況
本年度募集資金實際使用情況詳見附件1：募集資金使用情況對照表。
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
截至2021年12月31日，不存在變更募集資金投資項目的資金使用情況。
五、前次募集資金投資項目已對外轉讓或置換情況
截止2021年12月31日，公司不存在前次募集資金投資項目對外轉讓的情況。
截止2021年12月31日，公司不存在前次募集資金投資項目置換情況。
六、募集資金使用及披露中存在的問題
2021年度，本公司已根據《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號-創業板上市公司規范運作（2022年）》有關規定及時、真實、準確、完整披露募集資金的存放與使用情況。
附件：
1、募集資金使用情況對照表
2、變更募集資金投資項目情況表
研奧電氣股份有限公司董事會
2022年4月25日
附表1：
2021年度募集資金使用情況對照表
金額單位：人民幣萬元
| 募集資金總額 | 49,829.08 | 本年度投入募集資金總額 | 17,898.76 | |||||||
| 報告期內變更用途的募集資金總額 | 已累計投入募集資金總額 | 18,698.76 | ||||||||
| 累計變更用途的募集資金總額 | ||||||||||
| 累計變更用途的募集資金總額比例 | ||||||||||
| 承諾投資項目和超募資金投向 | 是否已變更項目(含部分變更) | 募集資金承諾投資總額 | 調整后投資總額(1) | 本年度投入金額 | 截至期末累計投入金額(2) | 截至期末投資進度(%)(3)＝(2)/(1) | 項目達到預定可使用狀態日期 | 本年度實現的效益 | 是否達到預計效益 | 項目可行性是否發生重大變化 |
| 承諾投資項目 | ||||||||||
| 1、城軌車輛電氣設備生產線智能化升級改造項目 | 否 | 11,000.00 | 11,000.00 | 579.15 | 579.15 | 5.26 | 2022年12月24日 | 不適用 | 不適用 | 否 |
| 2、高鐵檢修生產線升級改造項目 | 否 | 15,000.00 | 15,000.00 | 2,677.18 | 2,677.18 | 17.85 | 2022年12月24日 | 不適用 | 不適用 | 否 |
| 3、研發中心建設項目 | 否 | 6,000.00 | 6,000.00 | 4,542.43 | 4,542.43 | 75.71 | 2023年12月24日 | 不適用 | 不適用 | 否 |
| 4、補充流動資金 | 否 | 8,000.00 | 8,000.00 | 7,200.00 | 8,000.00 | 100.00 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 否 |
| 承諾投資項目小計 | 40,000.00 | 40,000.00 | 14,998.76 | 15,798.76 | 39.50 | |||||
| 超募資金投向 | ||||||||||
| 1、補充流動資金 | 9 ,829.08 | 9,829.08 | 2,900.00 | 2,900.00 | 29.50 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 否 | |
| 合計 | — | 49,829.08 | 49,829.08 | 17,898.76 | 18,698.76 | — | — | — | — | |
| 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因 | 不適用。 | |||||||||
| 項目可行性發生重大變化的情況說明 | 不適用。 | |||||||||
| 超募資金的金額、用途及使用進展情況 | 適用。公司于2021年1月15日召開的第二屆董事會第十二次會議和第二屆監事會第十一次會議審議通過了《關于使用超募資金永久補充流動資金的議案》，同意使用2,900.00萬元超募資金永久補充流動資金，本事項已經2021年第一次臨時股東大會審議通過。 |
| 募集資金投資項目實施地點變更情況 | 適用。公司于2021年3月15日召開的第二屆董事會第十三次會議和第二屆監事會第十二次會議審議通過了《關于部分募投項目增加實施主體、變更實施地點及實施方式并向全資子公司注資以實施募投項目的議案》，同意增加全資子公司深圳研奧電氣有限公司為研發中心建設項目實施主體，實施地點由長春市綠園經濟開發區中研路1999號變更為深圳市龍崗區坂田街道崗頭社區天安云谷產業園二期（02-08塊地）11棟2406，實施方式由“建設辦公場所”變更為“購置辦公場所”，并由研奧電氣股份有限公司向其全資子公司深圳研奧電氣有限公司注資4,000.00萬元，本事項已經2021年第二次臨時股東大會審議通過。 |
| 募集資金投資項目實施方式調整情況 | 適用。公司于2021年3月15日召開的第二屆董事會第十三次會議和第二屆監事會第十二次會議審議通過了《關于部分募投項目增加實施主體、變更實施地點及實施方式并向全資子公司注資以實施募投項目的議案》，同意增加全資子公司深圳研奧電氣有限公司為研發中心建設項目實施主體，實施地點由長春市綠園經濟開發區中研路1999號變更為深圳市龍崗區坂田街道崗頭社區天安云谷產業園二期（02-08塊地）11棟2406，實施方式由“建設辦公場所”變更為“購置辦公場所”，并由研奧電氣股份有限公司向其全資子公司深圳研奧電氣有限公司注資4,000.00萬元，本事項已經2021年第二次臨時股東大會審議通過。 |
| 募集資金投資項目先期投入及置換情況 | 適用。本次募集資金實際到位前，公司以自籌資金預先投入募投項目的金額為人民幣504.95萬元，預先支付發行費用的金額為1,286.76萬元，此事項經致同會計師事務所（特殊普通合伙）鑒證，并于 2021 年 1 月15 日出具致同專字（2021）第 371A000059 號《鑒證報告》。公司于2021年1月15日召開第二屆董事會第十二次會議和第二屆監事會第十一次會議審議通過了《關于使用募集資金置換預先投入募投項目及已支付發行費用自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金置換預先投入募投項目的置換金額為人民幣504.95萬元，使用募集資金置換已支付發行費用為人民幣1,286.76萬元。 |
| 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 | 不適用。 |
| 用閑置募集資金進行現金管理情況 | 適用。公司于2021年1月15日召開的第二屆董事會第十二次會議和第二屆監事會十一次會議審議通過了《關于使用暫時閑置募集資金及自有資金進行現金管理的議案》，同意公司在不影響募資金投資計劃的前提下，公司可以使用總金額不超過人民幣45,000.00萬元的暫時閑置募集資金及人民幣5,000.00萬元的自有資金進行現金管理，在上述額度內，資金可以滾動使用。2021年度使用暫時閑置募集資金進行現金管理僅用于購買銀行保本浮動收益型結構性存款，實際使用金額為166,630.00萬元，投資收益共計779.40萬元，截止2021年12月31日，公司累計使用暫時閑置募集資金進行現金管理的尚未到期余額為人民幣31,090.00萬元。 |
| 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 | 不適用。 |
| 尚未使用的募集資金用途及去向 | 截至2021年12月31日，公司尚未使用的募集資金余額為31,981.57萬元（含利息收入并扣除手續費），其中存放于募集資金專用賬戶余額為891.57萬元。購買現金管理產品余額為31,090.00萬元。 |
| 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 | 無。 |
2021年度變更募集資金投資項目情況表
| 變更后的項目 | 對應的原承諾項目 | 變更后項目擬投入募集資金總額(1) | 本年度實際投入金額 | 截至期末實際累計投入金額(2) | 截至期末投資進度(%)(3)=(2)/(1) | 項目達到預定可使用狀態日期 | 本年度實現的效益 | 是否達到預計效益 | 變更后的項目可行性是否發生重大變化 |
| 無 | |||||||||
| 合計 | — | — | — | — | — | ||||
| 變更原因、決策程序及信息披露情況說明 | |||||||||
| 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因 | |||||||||
| 變更后的項目可行性發生重大變化的情況說明 |
