CFi.CN訊：證券代碼：600804 證券簡稱：鵬博士 公告編號：臨 2022-047 債券代碼：143143 債券簡稱：17鵬博債
債券代碼：143606 債券簡稱：18鵬博債
鵬博士電信傳媒集團股份有限公司
2021年度業(yè)績預告的更正公告
該公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
鵬博士電信傳媒集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2022年 1月 29日披露了《2021年年度業(yè)績預虧公告》（以下簡稱“《預虧公告》”），該《預虧公告》與《鵬博士電信傳媒集團股份有限公司 2021年年度報告》（以下簡稱“《2021年年度報告》”）在“歸屬于上市公司股東的凈利潤”數據上存在差異，現(xiàn)進行說明如下：
一、本期業(yè)績預告情況
（一）業(yè)績預告期間
2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日。
（二）前期業(yè)績預告情況
1、經財務部門初步測算，預計 2021年年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤約-82,397萬元。
2、歸屬于上市公司股東扣除非經常性損益后的凈利潤約-197,657萬元。
（三）更正后業(yè)績預告情況
1、經會計師審定，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-116,823萬元，預測數與審定數的差異約為-34,426萬元。
2、歸屬于上市公司股東扣除非經常性損益后的凈利潤-220,458萬元，預測數與審定數的差異約為-22,801萬元。
二、上年度同期業(yè)績情況
（一）歸屬于上市公司股東的凈利潤：100,896,603.64元
（二）每股收益：0.07元
三、業(yè)績預告更正的主要原因
（一）公司凈利潤相關差異的說明
1、報告期內，公司轉讓了五個數據中心的資產及相關業(yè)務，相關業(yè)務用戶換簽至資產受讓方需要一定時間完成，對部分未能及時換簽的用戶，以公司和資產受讓方簽訂協(xié)議的方式進行結算；加之，受疫情影響，部分業(yè)務成本結算確認單未能及時簽署并送達，使得部分營業(yè)成本未能及時入賬。公司業(yè)績預告的時點，公司整體年度審計工作尚未全面開展，未能及時發(fā)現(xiàn)相關營業(yè)成本的遺漏，該事項對營業(yè)利潤的影響金額約為-13,031萬元。
2、因公司內部分子公司較多、合并層級復雜，在進行業(yè)績預告時未能及時發(fā)現(xiàn)相關疏漏，導致管理費用和研發(fā)費用預測數與審定數的差異對營業(yè)利潤的影響金額約為-6,205萬元。
3、業(yè)績預告時公司預計計提固定資產減值準備約 15,463萬元，審定固定資產減值準備 11,283.3萬元，差異金額-4,179.7萬元。因公司進行業(yè)績預估時，評估機構尚未完成對互聯(lián)網接入業(yè)務相關線路資產和設備等資產的專項評估工作，公司財務按照《企業(yè)會計準則第 8號-資產減值》的規(guī)定，預計計提固定資產減值準備約 15,463萬元。后根據評估機構對公司互聯(lián)網接入業(yè)務相關設備類固定資產可收回金額出具了《資產評估報告》，最終確認公司固定資產減值金額為 11,283.3萬元。
4、業(yè)績預告時公司預計 2021年資產處置損益 123,224萬元，2021年審定資產處置損益 114,830萬元，預測數與審定數差異影響營業(yè)利潤-8,394萬元。主要因公司財務人員未能及時取得已轉讓五個數據中心資產組的《過渡期損益確認函》，故未將已轉讓五個數據中心資產組在過渡期形成的、歸屬于資產受讓方的損益相應調減資產處置收益所致。
（二）減值準備相關差異的說明
業(yè)績預告時公司預計計提在建工程減值準備約 171,828萬元，審定在建工程減值 153,245.33萬元，差異金額-18,582.67萬元。因公司會計師審計過程中，認定自 2021年 3月后，PLCN海纜項目未經審定的賬面價值中所包含的相關借款利息支出不再符合資本化的條件，故將已資本化的利息支出約 1.79億元從“在建工程”調整入“財務費用”列示，導致在建工程減值準備預測數與審定數差異較大。
四、其他相關說明
以上更正后的預告數據是以年審會計師審計結果為依據，以公司正式披露的經審計后的 2021年年度報告為準，敬請廣大投資者注意投資風險。
五、董事會致歉說明
公司對該差異對投資者造成的影響深表歉意。公司將在以后的工作中進一步加強對業(yè)務人員的培訓以提高專業(yè)能力和業(yè)務水準，并嚴格按照《公司法》、《證券法》、《規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)的要求，加強監(jiān)督和復核工作，進一步提高信息披露質量。同時，加強會計核算工作和相關專業(yè)知識的學習，通過全面排查財務管理制度，對財務報告流程進行梳理和完善，提高業(yè)務和財務數據質量，提高相關部門人員的業(yè)務水平，提高業(yè)績預計和業(yè)績預告的準確性，防止類似情況的再次發(fā)生。
特此公告。
鵬博士電信傳媒集團股份有限公司
董事會
2022年 4月 30日
