證券代碼：300398 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：飛凱材料 公告編號(hào)：2022-139 債券代碼：123078 債券簡(jiǎn)稱(chēng)：飛凱轉(zhuǎn)債
【資料圖】
上海飛凱材料科技股份有限公司
關(guān)于“飛凱轉(zhuǎn)債”回售的第二次提示性公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
特別提示
1、回售價(jià)格：100.027元/張（含息、稅）
2、回售申報(bào)期：2022年 12月 7日至 2022年 12月 13日
3、發(fā)行人資金到賬日：2022年 12月 16日
4、回售款劃撥日：2022年 12月 19日
5、投資者回售款到賬日：2022年 12月 20日
6、回售申報(bào)期內(nèi)“飛凱轉(zhuǎn)債”暫停轉(zhuǎn)股。
7、“飛凱轉(zhuǎn)債”持有人有權(quán)選擇是否進(jìn)行回售，本次回售不具有強(qiáng)制性。
8、本次回售等同于持有人以人民幣 100.027元/張的價(jià)格賣(mài)出持有的“飛凱轉(zhuǎn)債”。投資者參與回售可能帶來(lái)?yè)p失，敬請(qǐng)注意風(fēng)險(xiǎn)。
上海飛凱材料科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于 2022年 11月 15日召開(kāi)第四屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議和第四屆監(jiān)事會(huì)第二十六次會(huì)議，于 2022年12月1日召開(kāi)2022年第三次臨時(shí)股東大會(huì)和2022年第一次債券持有人會(huì)議，分別審議通過(guò)《關(guān)于變更部分募集資金用途的議案》。根據(jù)公司《創(chuàng)業(yè)板向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《募集說(shuō)明書(shū)》”）的約定，“飛凱轉(zhuǎn)債”的附加回售條款生效。現(xiàn)將“飛凱轉(zhuǎn)債”回售有關(guān)事項(xiàng)公告如下：
一、回售條款概述
1、導(dǎo)致回售條款生效的原因
公司于 2022年 11月 15日召開(kāi)第四屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議和第四屆監(jiān)事會(huì)第二十六次會(huì)議，于 2022年 12月 1日召開(kāi) 2022年第三次臨時(shí)股東大會(huì)和2022年第一次債券持有人會(huì)議，分別審議通過(guò)《關(guān)于變更部分募集資金用途的議案》，同意將“年產(chǎn) 150噸 TFT-LCD合成液晶顯示材料項(xiàng)目”變更為“江蘇和成年產(chǎn) 280噸新型液晶材料混配及研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目”。具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司于 2022年 11月 15日在巨潮資訊網(wǎng)披露的《關(guān)于變更部分募集資金用途的公告》（公告編號(hào)：2022-124）。根據(jù)公司《募集說(shuō)明書(shū)》的約定，“飛凱轉(zhuǎn)債”的附加回售條款生效。
2、附加回售條款
根據(jù)公司《募集說(shuō)明書(shū)》的約定，附加回售條款具體內(nèi)容如下：
“若公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目的事實(shí)情況與公司在募集說(shuō)明書(shū)中的承諾情況相比出現(xiàn)重大變化，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定被視作改變募集資金用途或被中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為改變募集資金用途的，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人享有一次回售的權(quán)利。可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按債券面值加上當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息價(jià)格回售給公司。可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在附加回售條件滿足后，可以在公司公告后的附加回售申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行回售，在該次附加回售申報(bào)期內(nèi)不實(shí)施回售的，不能再行使附加回售權(quán)。” 3、回售價(jià)格
根據(jù)公司《募集說(shuō)明書(shū)》的約定，當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的計(jì)算公式為：
IA=B×i×t/365
IA：指當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息；
B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額； i：指可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)年票面利率；
t：指計(jì)息天數(shù)，即從上一個(gè)付息日起至本計(jì)息年度贖回日止的實(shí)際日歷天數(shù)（算頭不算尾）。
其中，i=1.00%（“飛凱轉(zhuǎn)債”第三年，即 2022年 11月 27日至 2023年 11月 26日的票面利率）；
t=10天（2022年 11月 27日至 2022年 12月 7日，算頭不算尾）；
計(jì)算可得：IA=100×1.00%×10/365=0.027元/張（含稅）。
由上可得“飛凱轉(zhuǎn)債”本次回售價(jià)格為 100.027元/張（含息、稅）。
根據(jù)相關(guān)稅收法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)于持有“飛凱轉(zhuǎn)債”的個(gè)人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發(fā)機(jī)構(gòu)按 20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，回售實(shí)際可得 100.022元/張；對(duì)于持有“飛凱轉(zhuǎn)債”的合格境外投資者（QFII和 RQIFF），免征所得稅，回售實(shí)際可得為 100.027元/張；對(duì)于持有“飛凱轉(zhuǎn)債”的其他債券持有者，公司對(duì)當(dāng)期可轉(zhuǎn)換公司債券利息不代扣代繳所得稅，回售實(shí)際可得為 100.027元/張。
4、回售權(quán)利
“飛凱轉(zhuǎn)債”持有人可回售部分或者全部未轉(zhuǎn)股的“飛凱轉(zhuǎn)債”。“飛凱轉(zhuǎn)債”持有人有權(quán)選擇是否進(jìn)行回售，本次回售不具有強(qiáng)制性。
二、回售程序和付款方式
1、回售事項(xiàng)的公示期
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2020年 12月修訂）》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 15號(hào)——可轉(zhuǎn)換公司債券》等相關(guān)規(guī)定，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)變更募集資金投資項(xiàng)目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)通過(guò)后二十個(gè)交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人一次回售的權(quán)利。有關(guān)回售公告至少發(fā)布三次，其中，在回售實(shí)施前、股東大會(huì)決議公告后五個(gè)交易日內(nèi)至少發(fā)布一次，在回售實(shí)施期間至少發(fā)布一次，余下一次回售公告發(fā)布的時(shí)間視需要而定。公司將在指定的披露網(wǎng)站巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）披露上述有關(guān)回售的公告，敬請(qǐng)投資者注意查閱。
2、回售事項(xiàng)的申報(bào)期
行使回售權(quán)的債券持有人應(yīng)在 2022年 12月 7日至 2022年 12月 13日的回售申報(bào)期內(nèi)，通過(guò)深圳證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，回售申報(bào)當(dāng)日可以撤單。回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)，不能撤銷(xiāo)。如果申報(bào)當(dāng)日未能申報(bào)成功，可于次日繼續(xù)申報(bào)（限申報(bào)期內(nèi)）。債券持有人在回售申報(bào)期內(nèi)未進(jìn)行回售申報(bào)的，視為對(duì)本次回售權(quán)的無(wú)條件放棄。
在回售資金發(fā)放日之前，如發(fā)生司法凍結(jié)或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報(bào)業(yè)務(wù)失效。
3、付款方式
公司將按前述規(guī)定的回售價(jià)格回購(gòu)“飛凱轉(zhuǎn)債”，公司委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司通過(guò)其資金清算系統(tǒng)進(jìn)行清算交割。按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司的有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，公司資金到賬日為 2022年 12月 16日，回售款劃撥日為 2022年 12月 19日，投資者回售資金到賬日為 2022年 12月 20日。回售期滿后，本公司將公告本次回售結(jié)果和本次回售對(duì)公司的影響。
三、回售期間的交易
“飛凱轉(zhuǎn)債”在回售期內(nèi)將繼續(xù)交易，在同一交易日內(nèi)，若“飛凱轉(zhuǎn)債”持有人發(fā)出交易、轉(zhuǎn)托管、轉(zhuǎn)股、回售等兩項(xiàng)或以上報(bào)盤(pán)申請(qǐng)的，按以下順序處理申請(qǐng)：交易、回售、轉(zhuǎn)股、轉(zhuǎn)托管。
“飛凱轉(zhuǎn)債”在回售期內(nèi)將暫停轉(zhuǎn)股，暫停轉(zhuǎn)股期間“飛凱轉(zhuǎn)債”正常交易，具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司于 2022年 12月 6日在巨潮資訊網(wǎng)披露的《關(guān)于“飛凱轉(zhuǎn)債”暫停轉(zhuǎn)股的提示性公告》（公告編號(hào)：2022-136）。
四、備查文件
1、上海通力律師事務(wù)所關(guān)于上海飛凱材料科技股份有限公司可轉(zhuǎn)換公司債券回售的法律意見(jiàn)書(shū)；
2、國(guó)元證券股份有限公司關(guān)于上海飛凱材料科技股份有限公司可轉(zhuǎn)換公司債券回售有關(guān)事項(xiàng)的核查意見(jiàn)；
3、深圳證券交易所要求的其他文件。
特此公告。
上海飛凱材料科技股份有限公司董事會(huì)
2022年 12月 9日
關(guān)鍵詞： 可轉(zhuǎn)換公司債券 飛凱材料 募集資金
