來源：金融虎網(wǎng) 作者：金澤
近日，敦信金融(NYSE:DXF)公布財報顯示，2021財年，營業(yè)收入為-81.20萬人民幣元，同比下跌100.97%；歸屬于母公司普通股股東凈虧損為1.02億人民幣元，同比下降745%；敦信金融在20-F年報中表示，由于嚴(yán)重的財務(wù)限制，自2019年下半年起暫停向客戶提供貸款，正在探索基于元世界相關(guān)技術(shù)的新機(jī)會。
據(jù)了解，敦信金融通過VIE結(jié)構(gòu)持有湖北楚天小額貸款股份有限公司(楚天小貸)80%的控股權(quán)益。2018年3月公司成功登陸紐交所，系湖北首家在紐交所上市的金融公司。
財報披露，貸款利息收入降至2021年的2,060萬元（合320萬美元），較2020年的人民幣1.056億元同比下降80.5%。自2019年下半年起，其已暫停提供新貸款。減少的主要原因是應(yīng)收利息現(xiàn)值隨時間推移而減少。
與截至2020年12月31日止年度相比，截至2021年12月31日止年度，貸款利息支出減少50萬元人民幣（83,000美元）或2.4%。減少的主要原因是應(yīng)付貸款減少。
貸款損失準(zhǔn)備金增加了6,380萬元人民幣（1,000萬美元）或115.5%，從2020年的5,530萬元人民幣（860萬美元）增加到2021年的1.191億元人民幣（1,870萬美元）。2021年中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)和商業(yè)環(huán)境保持不變非常具有挑戰(zhàn)性。大多數(shù)貸款客戶都遇到了財務(wù)困難，因此在2021年額外提供了6,380萬元人民幣（1,000萬美元）的貸款損失準(zhǔn)備。
其他利息和其他收入增加了人民幣366,000元（57,000美元），從2020年的人民幣21,000元（3,000美元）增加到2021年的人民幣387,000元（60,000美元）。增加的主要原因是沖回了上一年的超額費用。
銷售和營銷費用從2020年的人民幣170,000元（25,000美元）增加到2021年的人民幣293,000元（46,000美元），增加了人民幣123,000元（19,000美元）或73.3%。增加的主要原因是為了留住優(yōu)質(zhì)員工而提高工資。
一般和行政費用從2020年的人民幣810萬元（120萬美元）減少到2021年的人民幣790萬元（120萬美元），減少了人民幣20萬元（31,000美元）或2.5%。減少的主要原因是成本控制舉措自從我們自2019年下半年起暫停提供貸款以來減少了開支。
由于上述原因，敦信金融的凈利潤從2020年的人民幣1,990萬元（290萬美元）至2021年的人民幣1.281億元（2,000萬美元）轉(zhuǎn)為凈虧損人民幣1.479億元（2,300萬美元）或745.0%。
截至2021年12月31日止年度，正現(xiàn)金流入為人民幣228,000元人民幣（36,000美元），截至12月31日止年度的負(fù)現(xiàn)金流為人民幣212,000元人民幣（31,000美元）和人民幣350萬元（50萬美元），分別是2020年和2019年。截至2021年12月31日，我們的現(xiàn)金余額總額為人民幣396,000元（62,000美元）。
敦信金融表示，我們歷來通過經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、通過各種證券交易所籌集的應(yīng)付第三方貸款、股東貸款和關(guān)聯(lián)方貸款來滿足我們的現(xiàn)金需求。現(xiàn)金需求一般用于經(jīng)營活動和償還第三方、關(guān)聯(lián)方和股東的貸款。此后，證券交易所停止通過其平臺向我們提供任何形式的融資，以及應(yīng)收貸款出現(xiàn)信用減值，公司面臨嚴(yán)重的流動性問題。在2019年初，公司開始拖欠某些應(yīng)付貸款，即使某些應(yīng)付貸款已就修訂的還款條款進(jìn)行了協(xié)商。隨著應(yīng)收貸款繼續(xù)發(fā)生信用減值，所有應(yīng)付貸款義務(wù)均已違約。公司的流動性問題進(jìn)一步嚴(yán)重影響了其納稅能力、服務(wù)提供商、員工和其他方面。由于其未履行到期義務(wù)，其股東、服務(wù)提供商和其他方對本公司提起了多項重大法律訴訟。
敦信金融還表示，公司已對運(yùn)營和支出進(jìn)行了深入審查，包括加強(qiáng)貸款和利息收取舉措以及將應(yīng)收貸款抵押品貨幣化。公司還獲得了由董事長兼首席執(zhí)行官韋奇志持股的兩家公司的支持，并表示愿意和有意為公司提供必要的財務(wù)支持。此外，公司計劃積極尋求定向增發(fā)的股權(quán)融資。
敦信金融認(rèn)為，可用現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物、經(jīng)營活動提供的未來現(xiàn)金，以及上述管理層的計劃和行動所付出的努力，應(yīng)使本公司能夠滿足目前預(yù)期的現(xiàn)金需求，至少在未來12個月內(nèi)本公司已出具財務(wù)報表，并以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制合并財務(wù)報表。然而，公司繼續(xù)承擔(dān)持續(xù)的義務(wù)，預(yù)計將需要額外的資金來執(zhí)行其長期業(yè)務(wù)計劃。如果公司遇到對其資本資源造成限制的不可預(yù)見的情況，管理層將需要采取各種措施來保存流動性，其中可能包括但不一定限于：縮減公司的業(yè)務(wù)發(fā)展活動，暫停執(zhí)行其業(yè)務(wù)計劃，控制運(yùn)營費用并尋求進(jìn)一步處置非核心資產(chǎn)。管理層無法保證公司將在需要時籌集額外資金。
截至2021年12月31日，敦信金融的現(xiàn)金、現(xiàn)金等價物和受限現(xiàn)金為人民幣396,000元（62,000美元）。其現(xiàn)金、現(xiàn)金等價物和受限制的現(xiàn)金包括手頭現(xiàn)金、銀行存款和受限制的銀行現(xiàn)金。
截至2021年12月31日止年度，經(jīng)營活動中產(chǎn)生的現(xiàn)金凈額為人民幣1,030萬元（160萬美元），主要包括(i)經(jīng)信用減值損失調(diào)整的所得稅前虧損人民幣1.281億元（2,010萬美元）對于1.191億元人民幣（1850萬美元）的貸款，(ii)由于未付款，應(yīng)付利息增加1860萬元人民幣（290萬美元）。
截至2021年12月31日的財政年度，敦信金融向執(zhí)行官和非執(zhí)行董事支付了總計約170萬元人民幣（264,000美元）的薪酬。
股權(quán)方面，韋奇志間接實益擁有敦信金融約63.5%的已發(fā)行普通股。截至2022年4月29日，已發(fā)行和流通的普通股為1,002,201,016股，德意志銀行美洲信托公司作為其ADS設(shè)施的保管人，持有494,960,752股普通股或10,311,682股美國存托股，約占其已發(fā)行普通股總數(shù)的49.4%。
敦信金融披露，截至2021年12月31日，楚天小貸作為債權(quán)人參與了多起與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的重大法律訴訟，針對各類借款人和擔(dān)保人。2021年，楚天和其董事長兼首席執(zhí)行官韋奇志還參與了多起重大法律訴訟，導(dǎo)致法院對訴前財產(chǎn)保全或訴前保護(hù)措施作出最終裁決。此外，楚天和韋奇志一直是與支付物業(yè)服務(wù)費和貸款糾紛有關(guān)的法律訴訟的被告。
計劃從小額信貸向元宇宙相關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型
據(jù)金融虎網(wǎng)了解，今年4月1日，敦信金融(DXF.US)宣布，該公司在經(jīng)過兩年的研究和分析后，進(jìn)一步探索基于元世界相關(guān)技術(shù)的新機(jī)會的計劃。該公司于2021年11月宣布了從小額信貸向元宇宙相關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的計劃。
2021年12月29日，敦信與總部位于香港、從事數(shù)字技術(shù)開發(fā)、服務(wù)器研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的技術(shù)公司鳳鳥(國際)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司(音譯:以下簡稱“鳳鳥”)簽訂了不具約束力的業(yè)務(wù)合作意向書。根據(jù)這份意向書，敦信與鳳鳥計劃在未來3-5年內(nèi)，設(shè)立總投資10億元人民幣的計算能力投資基金，并在香港等海外地區(qū)建立智能計算能力中心。此外，敦信和鳳鳥計劃合作建立數(shù)據(jù)中心、分布式計算網(wǎng)絡(luò)、大數(shù)據(jù)和計算動力服務(wù)。
2022年1月10日，敦信金融發(fā)布題為《敦信金融成立計算能力投資基金及基于元宇宙平臺的智能計算能力中心方案》的新聞稿，宣布成立計算能力投資基金及智能計算能力中心。然而，各方仍處于擬議合作的規(guī)劃階段。
2022年1月10日，敦信與武漢一家區(qū)塊鏈游戲公司簽訂了不具約束力的商業(yè)合作意向書。根據(jù)合作意向書，敦信和其計劃合作建立數(shù)字版權(quán)在線交易平臺、數(shù)字化注冊、版權(quán)交易和保護(hù)、區(qū)塊鏈和數(shù)字版權(quán)基金等。針對此次合作，敦信于2022年1月20日發(fā)布了題為《敦信金融控股有限公司與授權(quán)數(shù)字版權(quán)機(jī)構(gòu)合作，共同開發(fā)全球數(shù)字版權(quán)交易平臺》的新聞稿。宣布建立數(shù)字版權(quán)交易平臺的計劃，包括擬議的結(jié)構(gòu)和投資金額等。盡管該公司還沒有確定具體的平臺或造成的投資金額。
敦信金融當(dāng)時還表示，投資者需要注意的是，基于元宇宙相關(guān)技術(shù)的業(yè)務(wù)對其來說是新業(yè)務(wù)，涉及各種不確定性和很大程度的風(fēng)險。從小額信貸業(yè)務(wù)向元信相關(guān)行業(yè)的轉(zhuǎn)型可能不會成功，可能導(dǎo)致敦信業(yè)務(wù)中斷，導(dǎo)致財務(wù)狀況或經(jīng)營業(yè)績惡化。敦信的業(yè)務(wù)和前景可能受到多種因素的影響，包括但不限于元宇宙相關(guān)技術(shù)的發(fā)展、中國或全球經(jīng)濟(jì)形勢的變化、新冠肺炎疫情的重新爆發(fā)。
關(guān)鍵詞： 計算能力 主要原因 經(jīng)營活動
