證券代碼：002781 證券簡(jiǎn)稱：*ST奇信 公告編號(hào)：2022-161
(相關(guān)資料圖)
江西奇信集團(tuán)股份有限公司
關(guān)于補(bǔ)充審議及披露債務(wù)重組有關(guān)事項(xiàng)的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
特別提示：
江西奇信集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）此次債務(wù)重組涉及的資產(chǎn)賬面原值4,931.47萬元，因債務(wù)重組的相關(guān)協(xié)議的簽訂日為2022年8月10日，公司已在當(dāng)期入賬，并轉(zhuǎn)回已計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備4,826.70萬元，相關(guān)損益已確認(rèn)在2022年第三季度報(bào)表中。本次公告僅為對(duì)債務(wù)重組事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)充審議及補(bǔ)充信息披露，不會(huì)對(duì)公司已披露財(cái)務(wù)報(bào)表的合并所有者權(quán)益產(chǎn)生影響。公司提請(qǐng)廣大投資者謹(jǐn)慎決策，注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
一、債務(wù)重組概述
2016年6月3日，公司與重慶紫苑房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“重慶紫苑”）簽訂了《寶蓮國際都會(huì)項(xiàng)目幕墻工程施工合同》(以下簡(jiǎn)稱“主合同”)，于2018年7月12日簽訂了《寶蓮國際都會(huì)項(xiàng)目幕墻工程施工補(bǔ)充協(xié)議》(以下簡(jiǎn)稱“獨(dú)棟合同”)，該工程項(xiàng)目?jī)蓚€(gè)合同目前已于2017年和2020年完工，工程款總計(jì)人民幣9,478.43萬元，截至2022年8月10日，重慶紫苑未付我公司工程款合計(jì)人民幣5,368.19萬元（公司應(yīng)收賬款），由于長期未收回對(duì)重慶紫苑應(yīng)收工程款項(xiàng)，公司針對(duì)上述應(yīng)收賬款已按照壞賬計(jì)提政策計(jì)提了4,849.40萬元的壞賬準(zhǔn)備。
2022年8月10日，因債務(wù)人重慶紫苑無法以現(xiàn)金清償所欠公司的工程款，為減少應(yīng)收賬款的壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)雙方協(xié)商一致，公司與重慶紫苑簽署了《工程款抵房款協(xié)議》，重慶紫苑將其持有的位于重慶市銅梁區(qū)東城街道民安路88號(hào)3號(hào)樓4-078，建筑面積4,931.47平方米的商品房（以下簡(jiǎn)稱“抵債房產(chǎn)”），抵扣所欠公司工程款4,931.47萬元，剩余所欠款項(xiàng)的還款時(shí)間雙方另行商定。該筆交易已構(gòu)成債務(wù)重組事項(xiàng)。針對(duì)前述債務(wù)重組事項(xiàng)，公司已于2022年第三季萬元、增加公司歸母所有者權(quán)益4,826.70萬元，前述影響已計(jì)入公司2022年第三季度財(cái)務(wù)報(bào)告，本次補(bǔ)充審議及披露對(duì)公司已披露的2022年前三季度報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不會(huì)產(chǎn)生影響。
本次債務(wù)重組事項(xiàng)已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議和第四屆監(jiān)事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過，獨(dú)立董事對(duì)此事項(xiàng)發(fā)表了同意的獨(dú)立意見。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》的規(guī)定，本次債務(wù)重組不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，也不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。本次債務(wù)重組事項(xiàng)無須提交股東大會(huì)審議。
二、債務(wù)重組對(duì)方的基本情況
公司名稱：重慶紫苑房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
（1）法定代表人：杜錦剛；
（2）企業(yè)性質(zhì)：有限責(zé)任公司；
（3）注冊(cè)地址：重慶市銅梁區(qū)巴川街道辦事處營盤街55號(hào)；
（4）注冊(cè)資本：5,350萬元人民幣；
（5）經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā),物業(yè)管理服務(wù),(均按資質(zhì)證核定等級(jí)承接業(yè)務(wù))；銷售：商品房、五金、燈具、建筑材料(不含危險(xiǎn)化學(xué)品)。
（6）股東情況：重慶紫苑房地產(chǎn)開發(fā)有限公司實(shí)際控制人為杜錦剛；第一大股東為重慶紫苑實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司，持有57.9439%股份；第二大股東為杜錦剛，持有27.8505%股份；第三大股東為杜錦強(qiáng)，持有8.5234%股份；第四股東為杜錦瑋，持有5.6822%股份。
本次債務(wù)重組的交易對(duì)手方是公司正常的業(yè)務(wù)客戶，不是公司的關(guān)聯(lián)方，與公司及公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5%以上股東及其關(guān)聯(lián)方不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，本次債務(wù)重組不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不存在向任何關(guān)聯(lián)方輸送利益或?qū)е玛P(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用公司資金的情形，也不存在損害中小股東利益的情形。
三、債務(wù)重組方案
（一）債務(wù)重組涉及債權(quán)的情況
公司與重慶紫苑于2016年6月3日簽訂了《寶蓮國際都會(huì)項(xiàng)目幕墻工程施工合同》(以下簡(jiǎn)稱“主合同”)，于2018年7月12日簽訂了《寶蓮國際都會(huì)項(xiàng)目幕墻工程施工補(bǔ)充協(xié)議》(以下簡(jiǎn)稱“獨(dú)棟合同”)。截至2022年8月10日，雙方再次確認(rèn)一致，公司與重慶紫苑雙方確認(rèn)主合同和獨(dú)棟合同結(jié)算金額合計(jì)為人民幣9,478.43萬元，其中未付工程款合計(jì)為人民幣5,368.19萬元。
（二）債務(wù)重組方案主要內(nèi)容
因債務(wù)人重慶紫苑無法以現(xiàn)金清償所欠公司的工程款，為減少應(yīng)收賬款的壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)，防范因房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)整產(chǎn)生的下游客戶流動(dòng)性危機(jī)帶來的應(yīng)收賬款信用風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)雙方協(xié)商一致，結(jié)合抵債資產(chǎn)實(shí)際狀況及現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，重慶紫苑將位于重慶市銅梁區(qū)東城街道民安路88號(hào)3號(hào)樓4-078，建筑面積4,931.47平方米的商品房，以10,000元/平方米抵扣所欠公司工程款人民幣4,931.47萬元，剩余所欠工程款由重慶紫苑后續(xù)以現(xiàn)金分期支付，同時(shí)公司免除（2021）渝01民初106號(hào)生效民事判決書確定的利息。
（三）抵債房產(chǎn)具體情況
此次債務(wù)重組中涉及的抵債房產(chǎn)為重慶紫苑名下位于重慶銅梁區(qū)東城街道民安路88號(hào)3號(hào)樓4-078的房產(chǎn)，分設(shè)兩層（一層4,117.3平方米、夾層814.17平方米）合計(jì)建筑面積4,931.47平方米。
公司于2022年8月10日與重慶紫苑簽署了《工程款抵房款協(xié)議》，并于2022年12月12日取得該抵債房產(chǎn)的《不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證》[渝 (2022 )銅梁區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第 001152035號(hào)]，公司已被依法登記為前述房屋及土地使用權(quán)的權(quán)利人。經(jīng)勘查，該處抵債房產(chǎn)現(xiàn)已出租，租約為2022年9月1日至2040年10月30日，現(xiàn)實(shí)際為承租人作為電影院經(jīng)營適用。目前未發(fā)現(xiàn)該房產(chǎn)權(quán)屬資料不全面或者存在瑕疵事項(xiàng)。
公司與重慶紫苑雙方協(xié)商一致，結(jié)合抵債房產(chǎn)實(shí)際狀況及現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，抵債房產(chǎn)價(jià)值定為4,931.47萬元。2022年11月22日，公司聘請(qǐng)了北京中同華資產(chǎn)評(píng)估有限公司對(duì)抵債房產(chǎn)進(jìn)行補(bǔ)充評(píng)估，根據(jù)北京中同華出具的“中同華評(píng)報(bào)字2022第242155號(hào)”《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》的評(píng)估結(jié)論，抵債房產(chǎn)在評(píng)估基準(zhǔn)日2022年8月31日的市場(chǎng)價(jià)值為5,671.19萬元。
四、《工程款抵房款協(xié)議》的主要內(nèi)容
1、協(xié)議主體：
甲方：重慶紫苑房地產(chǎn)開發(fā)有限公司
乙方：江西奇信集團(tuán)股份有限公司
2、債務(wù)債權(quán)確認(rèn)
（1）甲乙雙方確認(rèn)主合同結(jié)算金額為人民幣7,623.06萬元，甲乙雙方對(duì)賬顯示該項(xiàng)目已付款人民幣 2,272.24萬元,未付工程款為人民幣 5,350.81萬元【其中包括（2021）渝01民初106號(hào)生效民事判決書確認(rèn)的應(yīng)付公司工程款本金1,900萬元】。獨(dú)棟合同結(jié)算金額為人民幣1,855.38萬元，甲乙雙方對(duì)賬顯示該項(xiàng)目已付款人民幣1,838.00萬元（其中包括350.25萬元代付款）,未付工程款為人民幣17.38萬元。
（2）兩個(gè)合同未開發(fā)票合計(jì)6,726.44萬元。
（3）乙方放棄（2021）渝01民初106號(hào)生效民事判決書確定的利息。
3、抵償房屋差價(jià)款
（1）甲乙雙方同意，甲方以位于重慶市銅梁區(qū)民安路88號(hào)寶蓮國際都會(huì)項(xiàng)目電影院（商場(chǎng)4樓）商鋪3號(hào)樓4-078，電影院內(nèi)分設(shè)兩層（一層4,117.3平方米、夾層814.17平方米）合計(jì)建筑面積4,931.47平方米，以優(yōu)惠價(jià)10,000元/平方米抵扣所欠公司工程款人民幣4,931.47萬元。
（2）剩余款項(xiàng)現(xiàn)金支付。現(xiàn)金部分分為兩部分，其中預(yù)交稅金部分約235.43萬元(包含獨(dú)棟合同所要開具的發(fā)票預(yù)繳稅金在內(nèi))，該部分235.43萬元在甲方需要乙方開具剩余工程款發(fā)票時(shí)，甲方支付給乙方,甲方支付前述款項(xiàng)后，乙方再開具工程款發(fā)票給甲方。
剩余金額(5,350.81+17.38-4,931.47-235.43)=201.29萬元分期支付，甲方支付乙方款項(xiàng)時(shí)間為：2023年3月30日前支付100.65萬元；2023年8月30日前支付100.65萬元；如甲方逾期支付，應(yīng)按未付金額每日支付萬分之五違約金。
4、工抵房買賣合同簽訂及過戶
甲乙雙方應(yīng)于本協(xié)議簽署生效后15個(gè)工作日內(nèi)簽署抵償房屋的商品房買賣合同(下稱“買賣合同”)，并按規(guī)定辦理網(wǎng)簽，甲方抵給乙方的房屋面積為4,931.47平方米，如最終乙方取得的不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證上的房屋建筑面積小于或大于4,931.47平方米，若小于 4,931.47平方米則甲方應(yīng)按差額面積乘以每平方米10,000元向乙方支付補(bǔ)償金,且應(yīng)于乙方取得不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證之日起 10日內(nèi)付清，否則每逾期一日按未付金額支付萬分之五的違約金。若大于4,931.47平方米，則增加部分面積仍按10,000元每平方米，甲方在支付乙方后續(xù)現(xiàn)金款項(xiàng)中直接抵扣。甲方應(yīng)配合乙方辦理所抵房屋的《不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證》,并提供相關(guān)資料,如因甲方原因或在2022年12月30日前，乙方未能取得所抵房屋的《不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證》，則付工程款及利息。辦理產(chǎn)權(quán)證的稅費(fèi)和交易相關(guān)費(fèi)用由乙方承擔(dān)，甲方開具 5%的增值稅專用發(fā)票。
5、有關(guān)所抵房屋上的租賃合同及乙方租金收益
因所抵房屋上存在租賃合同，甲方應(yīng)在本協(xié)議簽訂后60日內(nèi)協(xié)調(diào)承租方重慶音域影院有限公司與出租方重慶星光天地商業(yè)管理有限公司解除租賃合同,并與乙方或新商管公司與乙方重新簽訂租賃合同,以最終簽訂的協(xié)議為準(zhǔn)，如甲方未在60日內(nèi)簽訂新的租賃合同或收益合同，則自本協(xié)議簽訂后第61日甲方應(yīng)確保承租方重慶音域影院有限公司按其原租賃合同約定的租金向乙方支付租金，對(duì)此甲方承擔(dān)連帶責(zé)任且甲方應(yīng)每月按承租方重慶音域影院有限公司原租賃合同約定的月租金的20%向乙方支付違約金。
6、其他
乙方按本協(xié)議約定取得工抵房的網(wǎng)簽合同及預(yù)告登記備案后15日內(nèi)，乙方解除查封原起訴時(shí)凍結(jié)甲方寶蓮國際都會(huì)項(xiàng)目的資產(chǎn)。
五、債務(wù)重組目的和對(duì)公司的影響
1、債務(wù)重組的背景及目的
2021年下半年以來，受融資政策調(diào)整和集中供地政策的雙重調(diào)控影響，部分房地產(chǎn)企業(yè)先后出現(xiàn)了流動(dòng)性危機(jī)，部分公司相關(guān)客戶的房屋銷售不振，融資難度有所增加，甚至出現(xiàn)現(xiàn)金流緊張狀況。流動(dòng)性緊縮導(dǎo)致了工程款兌付困難，使公司在應(yīng)收賬款回款及時(shí)性、安全性方面的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)增加，業(yè)務(wù)資金回籠乏力，應(yīng)收賬款的回款進(jìn)度整體有所延緩，部分賬款甚至面臨回款風(fēng)險(xiǎn)。
為減少應(yīng)收賬款的壞賬損失風(fēng)險(xiǎn)，防范因房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)整產(chǎn)生的下游客戶流動(dòng)性危機(jī)帶來的應(yīng)收賬款信用風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)友好協(xié)商一致，公司與重慶紫苑已簽署《工程款抵房款協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議約定，公司已與重慶紫苑于2022年9月1日簽署了抵債房產(chǎn)的商品房買賣合同，并按規(guī)定取得抵債房產(chǎn)的網(wǎng)簽合同。截至本公告日，公司已取得抵債房產(chǎn)的《不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證》[渝(2022)銅梁區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第 001152035號(hào)]。公司已被依法登記為前述房屋及土地使用權(quán)的權(quán)利人。
2、債務(wù)重組對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的具體影響
此次債務(wù)重組涉及的資產(chǎn)賬面原值4,931.47萬元，經(jīng)公司初步測(cè)算，轉(zhuǎn)回已計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備4,826.70萬元，增加公司2022年第三季度歸母凈利潤4,826.70萬元、增加公司歸母所有者權(quán)益 4,826.70萬元，公司已于2022年第三季度進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，前述影響已計(jì)入公司2022年第三季度財(cái)務(wù)報(bào)告，對(duì)公司已披露的2022年三季報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不會(huì)產(chǎn)生影響。
六、備查文件
1、《第四屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議決議》；
2、《獨(dú)立董事關(guān)于第四屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見》； 3、《第四屆監(jiān)事會(huì)第二十二次會(huì)議決議》；
4、《工程款抵房款協(xié)議》；
5、《江西奇信集團(tuán)股份有限公司擬了解工程款抵房事宜涉及的重慶市寶蓮國際都會(huì)3號(hào)樓4-078（電影院）市場(chǎng)價(jià)值項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中同華評(píng)報(bào)字2022第242155號(hào)）。
特此公告。
江西奇信集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
2022年12月13日
關(guān)鍵詞： 應(yīng)收賬款 租賃合同 以下簡(jiǎn)稱
